3、 期末调汇后的处理
(1) 应收应付调汇后，必须在总账里进行调汇，才算一个完整的调汇操作，只有在总账里进行了调汇，基础资料的汇率才会改变成调汇后的汇率。
(2) 应收应付调汇只针对受控应收应付的往来科目进行调汇，那么，在总账进行调汇生成的凭证肯定没有这些往来科目，否则，调汇就有问题。
(3) 调汇以后，所有的关联核销都是以调汇的金额的汇率进行后续处理的，比如：调汇前发票的汇率8，单据余额10，余额本位币80，调汇汇率8.1，调汇金额1，调汇后余额本位币81，那么收款单关联它的时候，返回到单据体的汇率就是81，而不是80。核销界面看到该单据的“汇率”是8.1，“未核销金额”是81。
(4) 反调汇的控制：月末结账之前，进行反调汇，需依次进行：将总账的调汇凭证与应收应付的调汇凭证进行反过账――删除总账的调汇凭证――在调汇记录表反调汇。
(1) 应收应付调汇后，必须在总账里进行调汇，才算一个完整的调汇操作，只有在总账里进行了调汇，基础资料的汇率才会改变成调汇后的汇率。
(2) 应收应付调汇只针对受控应收应付的往来科目进行调汇，那么，在总账进行调汇生成的凭证肯定没有这些往来科目，否则，调汇就有问题。
(3) 调汇以后，所有的关联核销都是以调汇的金额的汇率进行后续处理的，比如：调汇前发票的汇率8，单据余额10，余额本位币80，调汇汇率8.1，调汇金额1，调汇后余额本位币81，那么收款单关联它的时候，返回到单据体的汇率就是81，而不是80。核销界面看到该单据的“汇率”是8.1，“未核销金额”是81。
(4) 反调汇的控制：月末结账之前，进行反调汇，需依次进行：将总账的调汇凭证与应收应付的调汇凭证进行反过账――删除总账的调汇凭证――在调汇记录表反调汇。
4、 调汇记录在报表的反应
(1) 明细表：将调汇记录表的合计那一行显示在对应的期间以及对应的核算项目下面。
(2) 往来对账单：
1) 如：当前期间是第3期，一张2月份的单据原币1000，本位币8100，总共核销了两次：3月份核销了原币300，本位币2400；4月份核销了原币250，本位币2020。
2) 3月份调汇，调汇汇率8.2，3月份的时候，该单据的单据余额原币700，本位币5700；此时调汇的原币700，调汇金额为700*8.2-5700=40，调汇后金额5740。
3) 往来对账单查询截止到3-31日的时候就显示，“单据余额”原币“700”，本位币“5740”。
4) 往来对账单查询截止到4-31日的时候就显示，“单据余额”原币“450”，本位币“3720”。
(3) 账龄分析表：和往来对账单类似，注意“取查询截止日期的单据余额”的影响。
(4) 月结单：将调汇前的单据余额原币，本位币，以及该单的调汇金额都显示在月结单里，比如上面的例子：单据余额450，3680显示一行，然后将调汇金额40（本位币）再显示一行，有多次调汇就显示多行。
(1) 明细表：将调汇记录表的合计那一行显示在对应的期间以及对应的核算项目下面。
(2) 往来对账单：
1) 如：当前期间是第3期，一张2月份的单据原币1000，本位币8100，总共核销了两次：3月份核销了原币300，本位币2400；4月份核销了原币250，本位币2020。
2) 3月份调汇，调汇汇率8.2，3月份的时候，该单据的单据余额原币700，本位币5700；此时调汇的原币700，调汇金额为700*8.2-5700=40，调汇后金额5740。
3) 往来对账单查询截止到3-31日的时候就显示，“单据余额”原币“700”，本位币“5740”。
4) 往来对账单查询截止到4-31日的时候就显示，“单据余额”原币“450”，本位币“3720”。
(3) 账龄分析表：和往来对账单类似，注意“取查询截止日期的单据余额”的影响。
(4) 月结单：将调汇前的单据余额原币，本位币，以及该单的调汇金额都显示在月结单里，比如上面的例子：单据余额450，3680显示一行，然后将调汇金额40（本位币）再显示一行，有多次调汇就显示多行。
二、 不启用对账与调汇
1、 不启用对账与调汇时：
1) 单据上的往来科目不是必录项。
2) 凭证模板的不校验往来科目，凭证保存时也不用校验往来科目，只是在凭证保存时检查单据与凭证的金额＋核算项目是否相符。
3) 没有期间的控制。
4) 不能在应收应付进行期末调汇，只能在总账进行期末调汇。
1) 单据上的往来科目不是必录项。
2) 凭证模板的不校验往来科目，凭证保存时也不用校验往来科目，只是在凭证保存时检查单据与凭证的金额＋核算项目是否相符。
3) 没有期间的控制。
4) 不能在应收应付进行期末调汇，只能在总账进行期末调汇。
2、 总账期末调汇的总体原则是：“总账对需要调汇的科目（包括往来科目）科目余额进行调汇，同时应收应付系统对每一张单据的单据余额进行调汇”，所以调汇后，应收应付的调汇金额会和总账的调汇金额存在尾差。
三、 客户问题分析
客户遇到的问题：启用对账与调汇，在应收应付调汇前期末科目对账是没有差异的，在应收应付调汇后，总账再调汇，但在总账调汇生成的调汇凭证上却出现了受控应收应付的科目。
客户遇到的问题：启用对账与调汇，在应收应付调汇前期末科目对账是没有差异的，在应收应付调汇后，总账再调汇，但在总账调汇生成的调汇凭证上却出现了受控应收应付的科目。
原因分析：出现这个问题的原因，是该核算项目在应收应付的单据余额与总账的科目余额存在差异造成。应收应付系统的期末调汇操作是以每张单据的单据余额及其本位币余额进行逐张进行的，所以如果单据余额合计数与总账数据不符，将会导致期末调汇在总账继续进行。因此，应收应付的“单”与总账的“证”相符是保证调汇正确的前提条件。
总结客户遇到的数据问题，出现以下操作会造成总账对往来科目继续调汇的情况：
1) 不钩选“预付冲应付需要生成转账凭证”、“预收冲应收需要生成转账凭证”选项，也就是说，应收应付系统发生了预付冲应付、预收冲应收核销，在金额相等的情况下，应收应付系统单据的金额为0，但因未生成核销凭证，在总账系统往来科目下仍然有余额，总账将对往来科目继续调汇。
2) 对于同种类型的单据，分别使用了“应付账款”和“预付账款”，并进行了核销，实际也是发生了预付冲应付业务，对于这种业务不能在应收应付系统生成核销的转账凭证，如果不在总账系统对“应付账款”和“预付账款”科目手工冲销的话，会造成总账对这两个科目继续调汇。具体可参见启用对账与调汇，总账调汇凭证出现往来科目的解决方案中的举例说明。
3) 应收应付的单据生成凭证时，在凭证上手工录入往来科目，出现单据上只有一个往来科目，但凭证上有两个往来科目的情况。
4) 手工在总账增加有往来科目的凭证，造成凭证上的往来科目没有对应的业务单据。
总结客户遇到的数据问题，出现以下操作会造成总账对往来科目继续调汇的情况：
1) 不钩选“预付冲应付需要生成转账凭证”、“预收冲应收需要生成转账凭证”选项，也就是说，应收应付系统发生了预付冲应付、预收冲应收核销，在金额相等的情况下，应收应付系统单据的金额为0，但因未生成核销凭证，在总账系统往来科目下仍然有余额，总账将对往来科目继续调汇。
2) 对于同种类型的单据，分别使用了“应付账款”和“预付账款”，并进行了核销，实际也是发生了预付冲应付业务，对于这种业务不能在应收应付系统生成核销的转账凭证，如果不在总账系统对“应付账款”和“预付账款”科目手工冲销的话，会造成总账对这两个科目继续调汇。具体可参见启用对账与调汇，总账调汇凭证出现往来科目的解决方案中的举例说明。
3) 应收应付的单据生成凭证时，在凭证上手工录入往来科目，出现单据上只有一个往来科目，但凭证上有两个往来科目的情况。
4) 手工在总账增加有往来科目的凭证，造成凭证上的往来科目没有对应的业务单据。
提供一种查找差异的思路：
1、 首先在期末科目对账中，按原币、本位币查询，保证应收应付系统和总账系统中往来科目的余额相等。
2、 在应收应付系统能体现单据余额的报表，有往来对账单、账龄分析。以往来对账单为例，需要在往来对账单中，按照原币金额和本位币金额，将该核算项目未核销或部分核销的单据按照往来科目的不同，汇总出各个往来科目的余额。系统暂不支持按科目汇总，需要手工进行。
3、 应收应付的明细表与总账的核算项目明细账一样，反映的是一个序时的信息，不能反映出单据的余额情况。需要在应收明细表、总账的核算项目明细账中按往来科目＋核算项目查询出科目余额。
4、 调整差异，针对每一个往来科目的差异在应收应付系统增加单据或在总账增加凭证调整。
1、 首先在期末科目对账中，按原币、本位币查询，保证应收应付系统和总账系统中往来科目的余额相等。
2、 在应收应付系统能体现单据余额的报表，有往来对账单、账龄分析。以往来对账单为例，需要在往来对账单中，按照原币金额和本位币金额，将该核算项目未核销或部分核销的单据按照往来科目的不同，汇总出各个往来科目的余额。系统暂不支持按科目汇总，需要手工进行。
3、 应收应付的明细表与总账的核算项目明细账一样，反映的是一个序时的信息，不能反映出单据的余额情况。需要在应收明细表、总账的核算项目明细账中按往来科目＋核算项目查询出科目余额。
4、 调整差异，针对每一个往来科目的差异在应收应付系统增加单据或在总账增加凭证调整。